生产企业退税14.1版录入步骤 - 图文(4)

生产企业出口退税

免抵退汇总表附表录入：

基础数据采集→免抵退税汇总数据录入→免抵退汇总表附表录入：按年度区分汇总表内容，与免抵退申报汇总表一起生成。免抵退汇总表附表是根据免抵退申报汇总表自动生成的，无需录入。附表有2条数据，分别记录上年度和本年度的数据（附表数据不可更改，如发现数据有问题，可通过修改或删除汇总表来重新生成附表数据）。最后，退出即可。

免抵退税申报资料录入

基础数据采集→免抵退税汇总数据录入→免抵退税申报资料录入：点击“增加”录入所属期→打“回车键”或在空白处点一下鼠标左键系统会自动根据明细数据生成申报资料数据→保存→退出即可。

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生产企业出口退税

免抵退税申报：数据检查，预审数据，生成正式申报数据，打印报表。

1.数据一致性检查：检查数据，若数据价差不通过，无法确认明细数据。

2.生成免抵退税申报数据：将明细数据与汇总数据形成数据包，可进行预审和正式申报。

第七步：免抵退税正式申报

1．申报数据处理→数据一致性检查。

2．生成汇总数据（免抵退税申报→确定→“本地申报” →确定）

3．数据发送：打开网上办税系统出口退税窗口→申报数据→申报所属年月（记账月份）→正式申报→添加放入相应文件夹明细数据、汇总数据→确定→收件人（zu_jiaozhou）→主题（20xx年xx月第x次正式申报1、2?次正式申报）→数据申报→确定。

第七步：税务信息反馈接收读入和处理

反馈信息读入--反馈信息处理→税务机关反馈信息读入→选择反馈信息存放路径→确定→

确定。

反馈信息查询--反馈信息处理→反馈信息查询。如提示海关无此报关单号，就是无电子信息，

请将这条数据删掉，下个月再申报。

反馈信息处理--（反馈信息处理→反馈信息处理） 重新生成明细申报数据：免抵退税申报→生成明细申报数据→确定→要选本地申报→选择路

径→确定。

第八步：打印申报报表：

免抵退税申报→打印申报报表→选择要打印的内容→打印预览→出现表格→导出到桌面再 打印即可。

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第九步：纸质材料报送

1、打印申报表（用excel 打印A4纸）一般月报需打印“2”装订顺序中的1、2、3、4、5和8，并且盖章、签字。 2、装订顺序：

1、免抵退申报汇总表

2、免抵退申报汇总表附表（有上年度应退税额时打印） 3、免抵退出口货物明细表

4、出口货物当期单证齐全且信息齐全明细表 5、免抵退税申报资料表 6、出口发票出口退税联 7、海关出口货物报关单 生产企业 13 / 29 2015-12-13

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8、出口货物备案单证目录

第十步：打印备案单证目录

免抵退税申报→打印其他申报报表→出口货物备案单证目录表→打印→取消。报送税务机关（15日之前报送）

十一：生产企业免抵退税申报出现申报步骤错误的情况？

在没有做“纳税申报表或退税汇总表”没有录入时，出现下图的提示： 免抵退税申报→生成免抵退税数据：

十二：如何撤回已申报数据？

若生成退税申报数据U盘后，数据需要修改或需要重新生成退税申报数据U盘的。操作程序如下：进入系统→执行“申报数据处理→撤销免抵退申报数据（撤销已申报数据）→选择需要撤销的项目→第一步必须先撤销“免抵退汇总数据”→第二步才可撤销“确认明细数据”→确定。完成撤销申报数据后，主页面的待办事项都变为“未办”。基础数据内还有原来的数据，将相应数据修改正确后，重新生成明细数据→预审数据→录入增值税申报表→录入免抵退汇总表→生成汇总数据→申报即可。 第一步操作步骤如下图：

（1） （2）

（３）

第二步撤销“确认明细数据”。

（１）

（２）

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十三：备份、导入及查询

1.系统备份数据---每月申报完毕必做。

在申报系统中点击“系统维护”→系统数据备份→是→提示信息确定。 2.系统备份数据导入---当数据丢失时。 在申报系统中点击“系统维护”→系统备份数据导入→选择导入前清空与不清空系统数据→点击选择旧系统路径→退税申报系统备份（或企业存放退税数据的其他路径）→选择文件→点击选定→再点击导入

3.查询当月免抵退不得免征和抵扣税额—--账务处理查看。 免抵退税申报→生成明细申报数据→打印申报报表（选择excel打印、免抵退出口货物明细表）→打印到excel（在第15栏出口销售额乘征退税率之差） 4.查询上月应退税额—-账务处理查看。

免抵退税申报→打印申报报表（填写上月打印所属期、选择excel打印、免抵退申报汇总表）→打印到excel（在第24栏当期应退税额）或综合数据查询→免抵退基础数据查询（全部）→免抵退申报汇总表查询（选择上月所属期就可查看当期应退税额） 5．其他查询。在综合数据查询→免抵退基础数据查询（想查找的内容）。

十四：其他注意问题

1 当期即便无出口、收齐也需生成明细数据（不需预审直接正式申报明细数据即可）→然后录入增值税申报表→录入免抵退汇总表→免抵退申报资料情况表→生成汇总数据→申报即可。

2 如遇到要升级代码库的情况，请到出口退税咨询网下载最新的代码库，点系统维护—代码维护—一键升级商品码—选择下载下来的最新压缩文件—打开，按提示升级，并全部设为自用代码即可。

生产企业进料加工出口退税操作

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