应收账款质押融资业务(6)

流程体系文件 应收账款质押融资业务作业指导书 编号： 节点 操作环节 岗位 公司银行部客户经理 流程描述 参见《对公授信前调查作业指导书》（-I(GS)75-0001） 版次：A/7 第 16 页 共 46 页 操作风险提示 事件类型：内部欺诈 风险级别：中等风险 控制目标：保证调查结果、资料齐全、真实、有效 控制措施：双人协查 控制岗位：大客户中心经理 ⅡC1 是否权限内 总/分行1) 是，至节点ⅡC2； 小企业银2) 否，至节点ⅡE1。 行部 1) 支行在权限内进行审查审批； 具体操作参见《对公授信审查审批作业指导书》（-I(SX)75-0201）。 审查提报资料的完整性，申请人资信状况和融资项目的可行性，财务状况、用于质押的应收账款的贸易背景，销售方式，债权证明等要素。 1) 小企业银行部在权限内进行审查，报有权审批人审批；权限外出具调查意见报授信审批部审查，具体操作参见《对公授信审查审批作业指导书》（-I(SX)75-0201）。 2) 审查提报资料的完整性，申请人资信状况和融资项目的可行性，财务状况、出质应收账款价值及变现能力。 1) 授信审批部进行审查，报有权审批人审批。具体操作参见《对公授信审查审批作业指导书》（-I(SX)75-0201）。 2) 审查提报资料的完整性，申请人资信状况和融资项目的可行性，财务状况、出质应收账款价值及变现能力。 ⅡB1 审查审批 支行 ⅡC2 审查审批 总/分行小企业银行部 风险点4: 未完成职责-未审查出存在的风险隐患 事件类型：实施、交付及流程管理 风险级别：高风险 控制目标：把风险控制在可控范围 控制措施：进行严格的风险评估 控制岗位：信贷审查岗 风险点5: 未完成职责-未审查出存在的风险隐患 事件类型：实施、交付及流程管理 风险级别：高风险 控制目标：把风险控制在可控范围 控制措施：进行严格的风险评估 控制岗位：授信审批部经理 风险点6: 审批流于形式导致ⅡE1 审查审批 总/分行授信审批部 ⅡE2

审批 有权审批有权审批人根据不同的权限逐级第 16 页 共 46 页

流程体系文件 应收账款质押融资业务作业指导书 编号： 节点 操作环节 岗位 人 流程描述 进行业务审批。 版次：A/7 第 17 页 共 46 页 操作风险提示 不符合条件的审批通过 事件类型：实施、交付及流程管理 风险级别：高风险 控制目标：确保审批通过的贷款业务合法、合规 控制措施：审批人员严格审批 控制岗位：有权审批人 风险点7: 条件未落实、手续不完备 事件类型：实施、交付及流程管理 风险级别：高风险 控制目标：确保贷款手续完整或条件落实 控制措施：放款审核人员尽职尽责 控制岗位：放款审核人员、客户经理 ⅢG1 转授信发放流程 放款中心 1) 放款审核要点： a) 放款条件的落实情况，上报材料完整性、一致性和合规性； b) 融资业务合同填制的要素是否齐全完备，是否符合审批机构的批复； c) 融资业务审批和操作手续的合规性和完备性； d) 管理和监控额度使用情况以及放款信息； 2) 放款中心审核无误后，进行放款操作，具体《对公授信发放作业指导书》（-I(KJ)75-0002） 支行客户经理进行贷后管理 1) 弄清贷款真实去向，防止被挪用、被转借行为的发生； 2) 了解行业的发展趋势和企业的发展方向及产品或服务的市场变化； 3) 对借款人的资产负债、经营状况的变动进行分析； 4) 了解结算情况； 5) 督促贷款本金和利息的收回； 6) 资料的收集和整理； 7) 对提前还款的处理； 8) 对贷款申请展期、借新还旧、先还后贷的处理等； 9) 具体操作参见《对公授信后管理作业指导书》（-I(FX)75-0001）。 第 17 页 共 46 页

ⅣB1 转授信后支行客户管理流程 经理 风险点8: 贷后检查监控不到位，导致信贷资产风险增加。 事件类型：客户关系、产品及业务操作 风险级别：高风险 控制目标：检查到位，确保信贷资产的安全 控制措施：及时严格进行信贷资产检查 控制岗位：客户经理

流程体系文件 应收账款质押融资业务作业指导书 编号： 版次：A/7 第 18 页 共 46 页

10.记录

记录一：《应收账款债权确认书》（I(GS)75-0313-01）

应收账款债权确认书

（适用于应收账款质押做主担保方式）

：

根据应收帐款债权人（下称“债权人”）与应收帐款债务人（下称“债务人”）签订的下述相关合同，债权人、债务人双方就以下应收账款债权、债务予以确认。

一、对应收账款的真实性、合规性、合法性承担法律责任。

二、债权人同意，将以下应收账款债权质押给贷款银行，作为贵行对融资申请人债权的担保。

三、债务人同意以下应收账款于 年 月 日前划入贵行指定账户（户名 ，账号 ）；或由债权人直接将银行承兑汇票等支付工具交给贵行。债务人到期不能划入该账户，在以下应收账款总金额范围内与债权人就贵行对融资申请人的债权承担连带清偿责任。

四、债权人与债务人保证以下应收帐款不出现抵销、超过诉讼时效、直接向债权人履行、免除债务、提存、权利义务转让、合同变更、中止、撤销或解除等任何影响贵行权利的情形；否则，债务人在以下应收账款总金额范围内与债权人就贵行对融资申请人的债权承担连带清偿责任。 应收账款信息 合同号、序债务人名称 名称及签发票或应收账发票 应收账款 号 订时间等 款实有金额 编号 到期日 合 计 五、未经贵行书面同意，该确认书是不可变更或撤销的。

本确认书一式三份，贷款银行、应收账款债权人、债务人各持一份，自应

第 18 页 共 46 页

流程体系文件 应收账款质押融资业务作业指导书 编号： 版次：A/7 第 19 页 共 46 页 收账款债权人、债务人签字或盖章后生效，具有同等法律效力。

应收账款债权人（公章）： 应收账款债务人（公章）： 法人代表（签章）： 法人代表（签章）：

年 月 日

应收账款债权确认书

（适用于应收账款质押做辅助担保方式）

：

根据应收帐款债权人（下称“债权人”）与应收帐款债务人（下称“债务人”）签订的下述相关合同，债权人、债务人双方就以下应收账款债权、债务予以确认。

一、债权人同意，将以下应收账款债权质押给贷款银行，作为贵行对融资申请人债权的担保。

二、债务人同意以下应收账款于 年 月 日前划入贵行指定账户（户名 ，账号 ）；或由债权人直接将银行承兑汇票等支付工具交给贵行。 应收账款信息 合同号、序债务人名称 名称及签发票或应收账发票 应收账款 号 订时间等 款实有金额 编号 到期日 合 计 三、未经贵行书面同意，该确认书是不可变更或撤销的。

本确认书一式三份，贷款银行、应收账款债权人、债务人各持一份，自应收账款债权人、债务人签字或盖章后生效，具有同等法律效力。

应收账款债权人（公章）： 应收账款债务人（公章）： 法人代表（签章）： 法人代表（签章）： 年 月 日 …… 此处隐藏：1416字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……