应收账款质押融资业务

流程体系文件

应收账款质押融资业务作业指导书

文件编号：-I(GS)75-0313

目 录

修改记录 ..................................................................................................................................错误！未定义书签。 1.目的 ........................................................................................................................................................................ 2 2.适用范围 ................................................................................................................................................................ 2 3.定义、缩写和分类 ................................................................................................................................................ 3 4.职责与权限 ............................................................................................................................................................ 3 4.1支行 ...................................................................................................................................................................... 3 4.2 总/分行小企业银行部 ......................................................................................................................................... 3

流程体系文件 应收账款质押融资业务作业指导书 编号： 版次：A/7 第 2 页 共 46 页 4.3总/分行公司银行部 ............................................................................................................................................. 4 4.4 总/分行授信审批部 ............................................................................................................................................. 4 4.4 有权审批人 .......................................................................................................................................................... 4 4.5 会计结算部放款中心 ........................................................................................................................................... 4 4.6 总/分行风险管理部 ............................................................................................................................................. 4 5.原则和基本规定 .................................................................................................................................................... 4 6.操作流程 .............................................................................................................................................................. 13 7.检查监督 ...............................................................................................................................错误！未定义书签。 8.依据外部文件、内部规章和体系文件 ...............................................................................错误！未定义书签。 8.1外部文件 ............................................................................................................................ 错误！未定义书签。 8.2内部规章 ............................................................................................................................ 错误！未定义书签。 8.3体系文件 ............................................................................................................................ 错误！未定义书签。 9.附录 .......................................................................................................................................错误！未定义书签。 10.记录 .................................................................................................................................................................... 18 记录一：《应收账款债权确认书》（I(GS)75-0313-01） ...................................................................................... 18 记录二：《最高额质押合同（应收账款质押专用）》（I(GS)75-0313-02） ........................................................ 20 记录三：《付款账户（变更）通知书（整体）》（I(GS)75-0313-03） ................................................................ 37 记录四：《付款账户（变更）通知书（单笔）》（I(GS)75-0313-04） ................................................................ 38 记录五：《应收账款质押融资额度申请书》（I(GS)75-0313-05） ...................................................................... 39 记录六：《应收账款质押融资业务台账》（I(GS)75-0313-06） .......................................................................... 41 记录七：《应收账款质押融资放款审核表（单笔）》（I(GS)75-0313-07） ........................................................ 42 记录八：《应收账款质押融资放款/余额调整审核表（整体）》（I(GS)75-0313-08） ....................................... 43

1.目的

本文件规定了应收账款质押融资业务的操作流程和控制要点，旨在规范业务操作和有效控制业务风险，确保信贷资金安全。

2.适用范围

本文件适用于应收账款质押融资业务管理，包括流动资金贷款、银行承兑汇票承兑等授信业务。

第 2 页 共 46 页

流程体系文件 应收账款质押融资业务作业指导书 编号： 版次：A/7 第 3 页 共 46 页 3.定义、缩写和分类

应收账款是指权利人（卖方）因提供一定的货物、服务或设施而获得的要求义务人（买方）付款的权利，包括普通应收账款和收费权。但不包括因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

1) 普通应收账款包括： a) 销售产生的债权； b) 提供服务产生的债权； c) 出租产生的债权。 2) 收费权包括：

a) 公路、公路桥梁、公路隧道或者公路渡口等不动产收费权； b) 农村电网建设与改造工程电费收费权；

c) 法律、行政法规规定的可以出质的其他收费权。

应收账款质押融资，是指融资申请人（卖方）将符合我行要求的应收账款出质给我行，由我行按照一定比例为其提供融资服务，额度可以循环使用。 4.职责与权限 4.1支行

1) 负责应收账款质押融资业务的市场调研、受理、资料收集； 2) 负责应收账款质押融资业务资料的完整性和有效性的初审； 3) 负责应收账款质押融资业务调查报告的撰写和提报；

4) 负责应收账款质押融资业务的具体操作、征信系统 …… 此处隐藏：5084字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……