上海市财政局财务监理招标文件范本(12)

第三部分 建设工程财务监理及造价咨询合同专用条件

本合同专用条件中的条款号同合同标准条件中补充或修改的条款号，适当时增加新的条款，两者应对照阅读。当两者矛盾或不一致时，则以本专用条件为准。未作补充或修改的标准条件则以标准条件为准。 第二条：适用的法律与法规 1.《中华人民共和国预算法》 2.《中华人民共和国招标投标法》 3.《中华人民共和国政府采购法》 4.《中华人民共和国建筑法》 5.《中华人民共和国审计法》 6.《建设工程质量管理条例》 7.《国务院关于投资体制改革决定》 8.《基本建设财务管理规定》

9 .《财政部关于解释<基本建设财务管理规定>执行中有关问题的通知》 10.《财政支出绩效评价管理暂行办法》 11.《建设工程价款结算暂行办法》

12.《上海市市级建设财力项目管理暂行办法》

13.《上海市人民政府办公厅关于转发市发展改革委等四部门分别制订的<上海市市级建设财力项目储备库管理暂行办法>等四个暂行办法的通知》

14.《上海市市级基本建设资金拨付暂行办法》 15.《上海市建筑市场管理条例》

16.其他国家和上海市政府颁布的有关法律、法规和规范性文件

17.经有关部门批准的项目可行性研究报告、初步设计、固定资产投资计划及其他有关文件

18.建设单位依法签订的工程技术合同、与投资有关的其他合同

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第四条：受托人的工作范围

受托人承担的财务监理业务范围为：从本项目的可行性研究报告获批复后至通过政府审计及竣工财务决算期间，全过程的造价审核与咨询、资金监控、财务管理、投资控制（含工程价款结算审核）及绩效评价工作。具体工作内容如下：

一、资金监控工作

（一）协助项目单位编制年度、月度资金用款计划，并对所编制的计划予以审核同时出具书面意见。

（二）协助项目单位对建设资金进行专户管理，督促项目单位按规定用途使用建设资金，防止出现挤占、挪用、滞留资金的行为。

（三）审核各类费用的支出，确保各项开支符合国家有关规定，防止建设资金的流失和占用。

（四）审核工程预付款、进度款、预留款、工程变更签证等工程用款，并出具书面意见。

二、财务管理工作

（一）全过程参与指导基建会计核算，协助项目单位制定相关的财务制度、规定。 （二）协助项目单位正确设置会计科目，指导项目单位规范财务核算方法，参与并审核各类财务报表的编制。

（三）审定项目的总预算以及分年度的基建支出预算，并及时出具书面审核报告。 （四）核对项目的月度支出，每季度提交投资执行情况分析报告、每年提交年度完成投资分析报告。项目全部完成后，审查全部费用，审核项目总造价，对照项目实际造价与总概算进行对比分析，向项目单位提供总结算审核报告。

（五）协助项目单位对项目建设过程中物资采购、保管、领用三个环节的管理及财务核算。

（六）协助项目单位正确编制工程竣工决算，协助通过政府审计及竣工财务决算审批。

三、投资控制工作

（一）设计阶段的投资控制

对初步设计概算进行预审，提出初步设计的技术经济分析和优化建议，特别针对影响造价的主要因素做出具体分析、修正并出具相应书面意见供项目单位参考。

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（二）前期阶段的投资控制

1. 审核建设项目的前期费用，并出具相应的书面意见。

2. 依照委托方的要求，以及建设单位的控制要求，分别建立项目预算目标； 3. 以采购包为基础建立预算和成本控制表，并明确相应设备与材料的标准与可选范围；

4. 负责复核由第三方依照施工图编制的工程量清单及施工图预算；需对其中的30%的工作量进行实际验算与复核。并与编制方及设计单位就计算方法、图纸理解等问题进行主动沟通，并形成复核结果报告，建议项目费用必要的调整预算与各采购包的金额，报建设单位审核。对于设备、材料的价格依据，除需审核编制方所提供的依据之外，还需对有疑问的设备与材料进行独立询价。

（三）招标阶段的投资控制

1.参与工程勘察、设计、施工、施工监理、设备采购等招标工作，对招标文件和工程量清单进行审核，并出具书面审核意见。

2.参与合同谈判，对合同中有关合同价、付款、变更、索赔等条款的合理性出具书面审核意见。

3.预判工程中可能出现的不确定因素，如涨价、设计变更、不可预见费等内容，并出具相关书面意见。

4.参与有关工程项目的询价与审核，并出具相关的书面意见供项目单位参考。 （四）施工阶段的投资控制 1.制定现场控制造价步骤与措施。