投资管理部项目并购作业流程

并购流程的详细解析

系统名称 (SYSTEM)投资管理系统

主题 (SUBJECT)

文件编号 (DOCUMENT NO.)

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目容

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发行会签修订履历目范的围

名词解释指导原则参考文件权责

作业细则作业流程附件目录附 件

核准(APPROVED)

审核(CHECKED)

制表(PREPARED)

发行单位(ISSUED BY)

BY

高国胜

投资管理部

DATE

2011年8月11日

2011年8月11日

※※本文件著作权及营业秘密内容属于爱仕达公司,非公司允许不得翻印※※

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系统名称 (SYSTEM)

投资管理系统

主题 (SUBJECT)文件编号 (DOCUMENT NO.)

项目并购作业流程

PAGE

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REV.

A

※ ※ 初 版 发 行发 行 会 签 ※ ※

序号

会签单位.

意见

签名

A财务部

B技术部

C

审计部（含法务）

D人力资源部

E成本管理部

F行政管理部

※ ※ 本文件著作权及营业秘密内容属于爱仕达公司, 非公司允许不得翻印 ※ ※

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系统名称 (SYSTEM)

投资管理系统

主题 (SUBJECT)文件编号 (DOCUMENT NO.)

项目并购作业流程

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版次ABCDEFGHIJKLMNOPQRSTUVWXYZ

PDCN NO.修订页次初版发行

备注

※ ※ 本文件著作权及营业秘密内容属于爱仕达公司, 非公司允许不得翻印 ※ ※

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系统名称 (SYSTEM)

投资管理系统1.2.3.

目的

主题 (SUBJECT)

项目并购作业流程

文件编号 (DOCUMENT NO.)

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规划对外项目并购的作业流程及表单，明确各部门职责，控制项目并购投资风险。

范围

适用于浙江爱仕达股份有限公司及各子、分公司。名词解释

项目并购指：采取收购、兼并、控股、参股、合资、租赁、资产置换等方式，以现金、技术、 公司投票、产品、商誉或其他资产等投资组建控股或参股企业或入股有关企业。指导原则

理顺决策流程、明确分工、控制风险。参考文件

浙江爱仕达电器股份有限公司对外投资管理制度（2010年11月修订）权责

6.1 董事长、董事会、股东大会权责:

6.2.1董事长决定目标项目并购的立项。

6.2.2依审批权限对目标项目并购立项进行审批。6.2 投资管理门权责:

6.2.1目标行业的信息收集、整理与分析。6.2.2目标项目的信息收集、整理与分析。

6.2.3项目尽职调查报告整合编制（依项目规模及复杂程度可委托中介机构编制）。6.2.4项目并购方案的规划。6.2.5项目并购的前期接触谈判。

6.2.6项目并购的组织协调（含尽职调查、资产评估、合作意向书及并购协议的签署等）。6.2.7产权变更手续的落实等。6.3 财务部门权责

6.3.1参与项目尽职调查工作。

6.3.2项目并购的财税规划工作。

6.3.2按操作程序办理投资付款手续，并进行帐务处理。6.3.4项目并购完成后核算未来的营运业绩等。

6.4 法务部门权责

6.4.1参与项目尽职调查工作。

6.4.2全程参与投资意向书、投资协议等相关法律文件洽谈及起草工作。6.4.3并购过程中相关法律问题的协助等。

4.5.6

6.5 技术部门权责

6.5.1参与项目尽职调查工作。

6.5.2并购项目涉及技术段工作协助等。

6.6 人力资源部门权责

6.6.1人力资源部提名并购项目的管理团队，报董事长核准后，发布任命通知。※ ※ 本文件著作权及营业秘密内容属于爱仕达公司, 非公司允许不得翻印 ※ ※

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系统名称 (SYSTEM)主题 (SUBJECT)投资管理系统

6.7 审计部门权责

6.7.1项目投资的预决算审计。

6.7.2投资项目完成后日常营运审计等。6.8 成本管理部门权责

6.8.1项目投资完成后营运目标订立。6.8.2项目投资完成后日常营运绩效考核。6.9 行政管理部门权责

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6.9.1对并购项目合作意向书、尽职调查报告、并购协议书、公司合同、章程、验资证明、

工商登记及有关部门批复资料等归档管理。6.9.2项目实施过程中各类行政工作支持等。6.10 其它涉及部门权责

6.10.1依项目实际状况参与项目尽职调查等工作。

7

作业细则

7.1 机会项目的收集

7.1.1机会项目来源：公司内高管建议项目、受邀并购的项目、中介机构推荐的项目、投资管理部

研究后提出的项目、公司其它员工提出的项目等。7.1.2投资管理部建立机会项目数据库并定期更新。7.2 项目立项申请

7.2.1由投资管理部对机会项目进行筛选，并对筛选后的意向机会项目进行重点研究（包括意向机会项目

信息收集整理，及所在行业相关信息的收集整理）。

7.2.2由投资管理部依据初步已掌握的相关资料，结合公司战略发展方向，提出目标项目并购立项申请报告。7.3 项目立项

7.3.1投资管理部对目标项目的并购立项申请资料报董事长，由董事长确认立项。7.4 组建项目并购工作小组

7.4.1依据目标项目的实际情况,组建项目并购工作小组（依项目规模及复杂程度可引入第三方中介机构）。7.5 项目并购意向协议

7.5.1由投资管理部协调与目标项目对象接触谈判，共同起草并购合作意向协议。 7.5.2公司法务人员参与双方合作意向协议的沟通，负责具体的协议起草工作。

7.5.3投资意向书报董事长批核后，由投资管理部组织协调与目标项目对象签署并购意向书

（意向书必须约定双方保密义务）。7.6 目标项目尽职调查（依项目规模及复杂程度可委托中介机构编制）

7.6.1目标项目并购工作小组编制尽职调查计划。

7.6.2由投资管理部牵头依尽职调查计划，对目标项目进行尽职调查，并形成尽职调查报告。 7.6.3尽职调查报告应包含目标项目价值评估。7.7 目标项目并购方案规划

7.7.1由投资管理部依据尽职调查报告内容规划初步的并购方案。7.7.2由投资管理部牵头组织并购项目工作小组对并购方案进行会审。7.8 目标项目并购方案核准

7.8.1由投资管理部对会审通过的并购方案资料报董事长，依审批权限核准。7.9 目标项目并购谈判

7.9.1由投资管理部牵头组织谈判团队,报董事长核准。

7.9.2投资管理部协调谈判团队与目标项目对象展开实质性谈判（法务人员应全程参与，提供法律方面的意见）。7.9.3根据谈判的结果，法务人员起草并购协议文件。

※ ※ 本文件著作权及营业秘密内容属于爱仕达公司, 非公司允许不得翻印 ※ ※

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7.10 目标项目并购协议审准

7.10.1法务人员起草的并购协议文件，经项目并购工作小组内部会审。7.10.2经项目并购工作小组 …… 此处隐藏：2415字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……