物业财务管理制度（初稿）(7)

部责任。

5.11.2.6 签约双方除在落款处盖章外，还须在合同正本的右侧页边

处加盖骑缝章。

5.11.3 所有合同必须按照公司制定的《合同审批流程》进行审批。 5.11.4 所有合同必须经审批后加盖公司公章后方可生效。

5.11.5 公司的外判合同正本统一由公司行政部保管，公司财务保管合

同复印件。

5.12 财产清查盘点制度

5.12.1 公司所有财产均必须定期清查盘点。清查盘点的具体内容包

括：

5.12.1.1、现金； 5.12.1.2、各项银行存款； 5.12.1.3、各项存货； 5.12.1.4、各项固定资产。 5.12.1.5、各项低值易耗品 5.12.1.6、各项其他资产

5.12.2 公司财务部负责财产清查盘点的组织工作。 5.12.3 各项财产清查盘点的期限和方法：

5.12.3.1、 现金：必须作到日清月结，月末编制《现金盘点表》； 5.12.3.2、 银行存款：必须定期与银行对帐，月末必须按照各开户银行

打印的银行对帐单分别编制《银行存款余额调节表》；

5.12.3.3、各项存货：必须建立健全各项存货的出、入库手续，月末进

行清查盘点，并编制《存货盘点表》；

5.12.3.4、各项固定资产：必须建立健全各项固定资产的购买、领用手

续，建立固定资产保管卡片，年末进行清查盘点，并编制《固 定资产盘点表》。

5.12.3.5、各项低值易耗品：必须建立健全各项低值易耗品的辅助帐，

完善低值易耗品的购买、领用手续，月末进行清查盘点，并编制《低值易耗品盘点表》。

5.12.4 公司对于清查盘点后出现的各项资产的溢余或短缺情况，必须

立即编制《资产溢余报表》及《资产短缺报表》，连同溢余或短缺资产的分析报告上报公司。经公司负责人批准后方可进行帐务处理。

5.12.5 公司财务负责人必须定期抽查各项财产的清查盘点情况，监督、

检查各项财产在管理中存在的问题，及时加以解决。

5.13 内部监控制度

5.13.1 公司必须建立健全内部牵制制度，制定财务工作岗位的岗位职

责，组织好各财务岗位的分工。

5.13.1.1、财务出纳不能兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权

债务帐目的登记工作。

5.13.1.2、财务出纳不能保管所有银行印鉴。

5.13.1.3、财务出纳对大额现金的提取、送存业务不能一人前往办理。 5.13.1.4、如采用财务软件进行会计核算，应设置核算权限，每人设置

密码以分清责任进行会计核算。

5.13.2 公司必须建立健全稽核制度：

5.13.2.1、 财务会计定期核对财务出纳的现金日记帐、银行存款日记帐，

稽核现金实存数，银行存款实存数；

5.13.2.2、财务会计定期检查由出纳负责保管的各种票据的使用、结存

情况；

5.14 预算管理制度

5.14.1、 公司必须按照管理年度编制管理预算。

5.14.2、必须按照公司财务部编制的《财务预算格式》编制年度预算。 5.14.3、管理预算的编制周期应与实质管理周期同步。

5.14.4、管理预算需提前两个月编制，以便公司审核、修改后报发展商审批。 5.14.5、 公司应严格按照经审批后的预算执行，凡预算范围内开支，均应

按照付款审批流程经审批后付款；凡预算外开支，一律不予审批。

5.14.6、 凡公司财务状况不佳，收不抵支的，应按照管理合同规定的有关

条款，请求发展商予以补贴。

5.14.7、公司每月编制的损益表中均必须有当月收支数字与当月预算数字的

比较，实际与预算数字差额比例超过5%的项目应专门分析差异原因。

5.15、公司采购制度

5.15.1、 公司采购制度总则：为了保证正常运营、节约资金、减少积压浪

费、加速资金周转，公司实行各项物资的集中采购制度。

5.15.2、 公司采购供应商的臻选及考核：

5.15.2.1、 公司各部门应按照实际需要编制日常采购物资清单，上报公

司，以便公司发标，臻选合格供应商。

5.15.2.2、 公司综合部根据收集的供应商资料（如营业执照、资质、业

绩等）进行供应商的考核工作，综合部采购人员可根据需要上

门考察各供应商，并上报公司有关领导审批。

5.15.2.3、 经公司领导确定供应商后，由综合部负责与选定的供应商签

定有关协议。

5.15.2.4、经公司选定的供应商由采购人员负责组织考核评估，以便公司

决定是否继续与供应商签定协议。

5.15.2.5、公司将定期对各供应商进行响应的考核，定期根据实际情况增

减供应商。

5.15.3、 公司采购的具体运作流程：

5.15.3.1、 公司各部门应于每月编制“采购申报表”，并于10日前上报公司。

5.15.3.2、 公司各部门填写“采购申报表”具体要求如下： 5.15.3.2.1、“采购申报表”由各部门按所需采购类别填写，

采购类别分为：电工电料、水暖器材、工程材料、工具用具、办公用品、工服制作及洗涤、保洁用品、保安用品、园艺用品及其它类别。

5.15.3.2.2、上期公司采购价应按照所购物品近期公司采购价格一

致。如采购物品为第一次申请，应注明“初次采购”。

5.15.3.2.3、采购物品应注明单位并与请购数量中单位一致。单位

应以最小量为准。

5.15.3.2.4、各部门如对采购物品有特殊要求，应在备注中注明。 5.15.3.3、 公司采购人员在收到各部门于每月10日上报的“采购申

报表”后首先应交给公司负责人审核。

5.15.3.4、 公司负责人审核，同意公司各部门的请购申请后由综合

部采购人员传真至指定的三家或四家供应商，进行寻价。

5.15.3.5、 综合部部采购人员在供应商报价后进行货比三家，本着

质量达标、价格合理、供货及时、服务信誉好的原则，确定供

应商后将“采购申报表”上报公司财务审核。

5.15.3.6、 公司财务审核“采购申报表”并签字后，报公司负责人

审批。公司采购人员根据“采购申请表”与供应商确认供货数量和价格后，通知供应商送货。

5.15.4、公司采购物品的结帐

5.15.4.1、公司在接受供应商的货物时，应按照供应商的送货清单

设专人认真清点货物数量，验收货物外观有无破损，质量是 否符合使用要求等。

5.15.4.2、采购人员应按照清点无误的物品办理响应的入库手续。 5.15.4.3、财务人员根据供应商的发货单及入库单进行相应的帐务处理。 5.15.4.4、 根据公司与供应商所签付款的协议规定，采购人员办理相应

的请款手续

5.15.5、公司采购管理其他有关规定：

5.15.5.1、公司的所有物品采购必须执行公司的采购制度，不允许自行

采购。

5.15.5.2、公司的采购人员如在采购过程中发现问题，应及时通知公司

有关人员，不允许自行与供应商协商，要求供应商送货。

5.15.5.3、综合部应按照采购申请部门建立采购档案，并设专人负责保

管。

5.15.5.4、公司员工有责任对公司采购价格保密。

5.15.5.5、公司对于紧急、突发事件需紧急采购物品时，必须填写

“紧急采购审批表”，经公司负责人审批后方可自行采购。 …… 此处隐藏：1173字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……