国库会计数据集中系统业务操作规程（试行）(3)

十七、重要空白凭证使用销号登记簿。按领取使用的重要空白凭证种类、起讫号码，以及销号使用后的留存份数逐项登记。

十八、业务交接登记簿(格式见附1)。按交接或移交的会计事项进行逐项登记。

十九、会计资料交接登记簿(格式见附2)。按交接或移交的会计资料进行逐项登记。

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二十、会计重要事项登记簿(格式见附3)。逐项登记除数据集中系统授权日志已记载的其他会计重要事项。

二十一、柜面监督登记簿（格式见附4）。按预算收入、更正、退库、拨款、报表等业务种类进行审查时，对发现的不合规情况及处理的结果进行逐项登记。

二十二、同城票据交换退票登记簿(格式见附5)。按退票原因、场次和凭证种类序时逐笔登记。

二十三、国库会计档案保管登记簿(格式见附6)。按档案保管期限、编号、种类、数量、所属期等进行逐项登记。

二十四、国库会计档案借阅登记簿(格式见附7)。按借阅单位或人、档案名称和编号、数量、归还时间等进行逐项登记。

二十五、国库会计业务重要物品保管登记簿(格式见附8)。按密押设备、操作员卡、CA证书、国库印章和印模等国库会计业务重要物品进行登记。

未附格式的登记簿由系统自动生成，可采用磁介质保管。各核算主体可根据业务需要或相关文件规定设臵其他登记簿。

第三章 国库报表

国库报表包括国库会计报表、预算收支报表。 一、国库会计报表

国库会计报表包括余额表、日计表、月计表、资产负债表、业务状况报告表等。

二、预算收支报表

预算收支报表包括财政库存日报表、预算收入日（月、年）报表、地方预算收入总额分成计算日（月、年）报表、国债兑付日（月、年）报表等。各级国库可根据需要，制作预算收入退库日（月、年）报表、预算功

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