企业信用管理名词解释简答

信用：建立在信任基础上的，不用立即付款就可以获取资金、物资、服务的能力。 信用风险：也称履约风险，指因交易一方不能履行或不能全部履行交易责任而造成的风险，包括受信企业的履约能力风险和履约意愿风险。

全程信用管理模式：以质量为根本，以信用管理为支柱，在企业内部建立信用管理体系，从业务的各个环节入手，对事前、事中、事后进行风险管理，规范化、制度化的处理各项业务程序，实现全程信用管理。

企业信用管理：对企业的授信活动和授信决策进行科学的管理

征信：在法律允许范围内，运用专业知识通过收集对自然人、法人或其他组织的公开信息和隐藏信息对某个民事主体履行债务的能力做出客观公正的评价

短期偿债能力：企业以流动资产偿还流动负债的能力，亦称支付能力。

专项资信调查：授信人业务，财务发生危机，为找到其症结所在而办理的资信调查，或就授信人的投资计划等所进行的计划可行性资信调查。

关联交易剔除法：指将来自关联企业的营业收入和利润总额予以剔除，分析某一特定企业的盈利能力在多大程度上依赖于关联企业，以判断这一企业的盈利基础是否扎实，利润来源是否稳定。

信用管理人员考评：指对企业企业信用管理人员的综合素质、能力和所在的工作岗位胜任工作的能力进行系统、全面、客观的评价，以配合招聘、任用、定岗、薪酬福利等其他人事活动。

分级管理制度：根据客户信用的级别对其资料进行分类，以便在管理中针对不同的客户采取不同的管理策略。

狭义的信用销售：企业从市场战略的高度把不能马上支付但在一个可预见的时期内具有支付能力的单位或个人纳入企业销售战略的视野，并依此制定相应的目标战略，政策和程序等能有效控制信用风险的销售管理方式。

信用销售管理：企业在企业销售中为了增强信用能力，控制交易中的信用风险而实施的一套业务方案，政策以及为此建立的一系列组织制度，做到事前防范，事中监督和控制，事后追收，从而根本上解决企业的信用销售风险问题。

企业信用政策（也称赊销政策）：在特定的市场环境下，企业权衡与应收账款有关的收益和成本，为指导企业信用管理部门处理应收账款的发生与收账而制定的一系列政策。

赊购方“逆向选择”：在信息不对称的情况下，赊购方利用自己的信息优势，在双方合约的签订之前故意隐藏自己的信用信息，提供不真实的信息，甚至明知自己没有偿债能力，

却仍然过度利用信用，损害赊销方的利益，从而获得信用销售。

DSO：销售未清账期或应收账款销售变现天数，表示企业的所有赊销业务中，每笔应收账款平均多少时间可以收回。DSO越小，表示应收账款流通速度越大。

双链条信用管理模式：以企业信用销售的流程为一条主线，内外两条控制链，三个过程控制制度，四大技术支持，并通过信息化和组织设计整合的整体解决方案。

简述企业应如何做好应收账款的日常监控？ 1、做好基础记录，了解客户付款的及时程度。 2、检查客户是否突破信用标准。 3、掌握客户已过信用期限的债务。 4、分析应收账款周转率和平均收账期。 5、考察拒付状况。

6、编制账龄分析表，检查应收账款的实际占有天数。

信用的本质是什么？

答：①不是一般的借贷行为，是以偿还和支付利息为条件②是价值运动的一种特殊形式，信用是通过一系列的借贷—偿还—支付过程实现的价值单方面的转移，同传统的对等转移形成鲜明对比③是一种债权债务关系，贷方为债权人，借方为债务人，信用关系是债权债务关系的统一④是与商品货币经济紧密相连的经济范畴，不同社会的信用反映了不同社会的经济关系。

企业信用管理的特点？

答：①是一项系统性很强的管理工作②与企业信用制度建设密切相关③重点在于征信和授信④核心在于信用管理人才⑤是一项“情报服务”工作

简要回答信用管理部门与财务部门的关系及其协调？

答：①他们的工作有一定的互补性，目标一致性高，信用管理部门经常从财务部门获取应收账款，应付账款，客户付款记录方面的资料，信用管理部门则应比财务部门更了解客户情况，而对应收账款发生预测，应收账款回收预测及坏账准备金预测等对财务部门的预算带来较大帮助。②两部门的工作理念，逻辑是不同的：财务部门追求的是收支平衡，信用管理部门追求风险与利润的平衡，信用管理部门的存在及运行在企业内部形成，包括销售部门，财务部门在内的三方“三角关系”，这种关系有一定的相互牵制作用，促进企业平稳均衡的发展。

信用管理人员应具备什么素质？ 答：1、要有综合交叉的学科背景。 2、要有丰富的法律、金融知识与实践经验 3、要有丰富的行业从业经验

4、熟悉销售部门的日常工作与管理，善于和客户以及其他部门有效沟通，提高信用管理的工作效率和效果。

5、要有较长时间的中层管理经验

6、必须熟悉电子商务的知识与实际操作，熟悉公司的管理信息系统的构架，熟悉相关软件的使用与发展趋势。

7、要有一定的数量分析的技能，熟悉一般的统计知识与分析方法。 8、要有应付挫折的勇气和能力 简述企业信用管理部门的战略任务？

答：①对公司所处的行业环境，政策环境，国际环境进行分析②密切关注可能影响公司面临的信用风险的关键因素的变化③及时评估现行的信用管理框架的效果④及时根据情况的变化修改公司的信用政策

如何制定资信调查计划？

答：①明确资信调查的目的②明确资信调查的内容③资信调查方法的选择④资信调查途径的确定⑤资信调查经费的预算

简述企业内部逾期应收账款的主要追收步骤。

答：①成立催收工作组，工作组由公司领导，业务员和法律工作者组成，领导亲自抓，组织催讨小组加紧催收，主动出击，定期拜访。②调查债务人员的情况，如经营情况，对债务的态度和还款能力，注册登记年检情况等，对不同时间的账款采取不同的收款方式 ③聘请合适的法律顾问，运用法律武器追收账款 ④销售人员要定期探访客户，客户到期付款，应按时上门收款，或电话催收，即使是过期一天也应马上追收，不应有等待的心理

简要回答“5P”说的内容。

答：①人的因素，这里的人是企业和经营者的统称 ②目的因素，即受信人申请信用的目的性 ③还款因素，排除其他因素，受信企业是否能按期还款，取决于信用额度到期时受信企业即时的财产状况 ④保障因素，一般分为内部保障和外部保障，内部保障类似于担保品，外部保障是第三人承担债务人信用责任的保障形式 ⑤展望因素，授信时

要分析受信企业的短期还款能力和中长期获利能力 资信调查有何作用？

答：①能够增强企业间信用信息的透明度，降低交易成本 ②有利于建立企业信用的记录，监督和约束机制 ③有助于为企业的交易和信用管理决策提供信息和评估支持 ④为金融机构与企业间的合作提供资信信息方面的支持 ⑤为整个国家社会信用体系的建立和完善奠定基础。

信用管理部门组织结构设计需遵循哪些原则？

答：①目标至上的原则 ②分工与协作 ③职责，职权，利益对等一致 ④统一指挥，统一领导 ⑤执行与监督分离 ⑥精简与效率 ⑦管理幅度，层次适当 简述应收账款账龄分析主要应了解企业哪些信息？

答：①企业有多少应收账款在信用期内 ②企业有多少应收账款超过了信用期 ③不同账龄的过期账款各占多少 ④有多少 …… 此处隐藏：2067字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……