抚州市农村信用社人民币银行结算账户管理自查自纠实施方案(2)

（三）内部管理

1．是否建立账户管理、开销户登记制度； 2．是否建立健全公民身份信息联网核查制度； 3．是否建立健全联网核查应急机制； 4．是否建立健全疑义信息反馈核实机制； 5．是否建立联网核查客户投诉处理机制；

6．客户经理与临柜人员职责分工是否明确、岗位设臵是否合理；

7．是否指定专人负责银行结算账户业务，操作员的设臵、管理是否符合规定；

8．账户管理经办人员业务素质是否有岗位任职要求； 9．银行结算账户管理内控措施是否到位； 10．账户管理系统的应用及管理情况； 11．是否建立定期自查制度；

12．开户资料是否按会计档案进行管理；

13．各网点是否配备了至少一台PC机或图形终端机用于联网核查。

四、实施步骤

本次人民币银行结算账户管理自查自纠工作从2012年5月底开始至6月上旬结束，分为以会代训、全面自查、督导抽查、整改落实四个阶段进行。

（一）以会代训阶段（5月底）

办事处于5月29日组织全市各成员行社分管领导、财务科

6

长、稽核科长及督导抽查组成员召开一次人民币银行结算账户管理自查自纠工作专题会议，对各成员行社人民币银行结算账户管理自查自纠工作进行布臵。同时对以上人员进行业务培训，加强人民币银行结算账户相关法律法规的学习，提高业务操作水准。

（二）全面自查阶段（5月30日--6月5日）

各成员行社要组织业务专班，对开立、变更、撤销的单位和个人人民币银行结算账户以及本单位结算账户内部管理进行全面排查和摸底，按照上述自查内容进行逐一检查，做到“不走过场、不搞形式、不留死角”。

（三）督导抽查阶段（6月5日--6月8日）

办事处将抽调人员，成立四个督导抽查小组，分片对全市各成员行社开展人民币银行结算账户管理自查工作的督导，并抽查4家成员行社30%的营业网点（具体抽查对象由市办稽核科视督导情况再确定，将另行通知下发）。

（四）整改落实阶段（6月9日--6月11日）

各成员行社对自查发现的问题和情况要及时更正弥补、督导落实，整改到位，对开立、变更的银行结算帐户资料不齐全、要素不完整、信息不详尽的地方抓紧时间补正备齐；对还未向当地人民银行备案的报备类银行结算帐户要在6月11日前完成备案。

五、工作要求

（一）精心组织，全面自查。各成员行社应立即组织员工认真学习人行文件，并结合文件内容及本方案，制定详细的自查实施细则，开展全面自查工作。要挑选责任心强、业务水平高的员

7

工组成检查组；要结合实际情况，把问题较多的列为重点检查内容，做到既突出重点又兼顾全面，保证检查工作深入、细致，取得实实在在效果。

（二）明确责任、边查边改。各成员行社检查人员要严格按照自查的实施步骤和方式进行操作，不能走过场，对自查出的问题做到事实清楚，数据准确，对本单位在自查中发现的事实负责，各单位一把手对所形成的自查结论负责。同时对自查中发现的问题要边查边及时进行整改，自查工作所有资料必须存档。

根据人行文件要求，办事处督导抽查组人员检查前签订检查责任状，要严格对照抽查要求开展工作，严格遵守检查工作纪律，认真履行检查职责，不得徇私包庇，如实上报抽查中发现的问题，如今后发现被抽查单位有未上报的违规问题将追究检查组人员责任。督导抽查结束后，汇总情况，形成检查报告。至少应包括下列内容：抽查组工作开展情况；被查成员行社总体工作情况；现场督导抽查发现的问题；存在问题原因分析；整改意见及工作建议。

（三）认真总结，务求实效。各成员行社自查小组应认真做好检查总结工作，对检查中发现的问题，既要严肃处罚，又要及时归纳总结，认真分析，充分利用检查成果，提出完善相关业务制度、优化业务系统的建议。各成员行社要在每个阶段工作结束后3个工作日之内将工作总结报送至市办稽核科和当地人行，市办稽核科收集各成员行社每个阶段工作情况并于阶段结束后5个工作日内报人行抚州中心支行会计财务科。

8