内审部门岗位职责和KPI设置

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xx岗位说明与KPI考核指标 发展规划部 资产管理部 财务管理部 审计部 人力资源部 集团办公室 行政管理部

资料来源：

zz咨询0 2013-9-26

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审计部经理职位说明书(一)岗位 执行审计制度，健全审计管理，保证公司审计工作的顺利开展；通过高效、有序的审计工 目的 作，为公司业务正常开展提供服务1、规划审计部的自身发展，并全面负责部门内部的日常事务管理

2、负责组织编制年度审计工作计划，并对实际完成情况进行检查、总结3、负责组织制定、修改和更新公司的审计规范和管理制度，并监督有关规章制度实施 4、制订对所属业务领域内业务人员的专业培训要求，由本部门备案 岗位 职责 6、负责协调外部审计工作开展 5、负责开展集团建设工程、下属子公司等各类专项审计

7、根据公司规定制定部门预算并执行 8、、对于重大经营决策向总经理提供参考意见

9、协调与有关外部管理部门、各子公司的关系10、全面负责部门的日常管理工作，并协调部门内各岗位人员的分工合作

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zz咨询1 2013-9-26

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审计部经理职位说明书(二)指标项目 关键 业绩 指标 量化目标 指标权重

1、政策理论水平高，熟悉有关的法律、法规和集团的规章制度 岗位 2、全面的财务管理、会计核算、内控审计等能力 技能 2、调查研究和综合分析能力强，具有战略头脑，有很强的洞察力 要求 3、组织协调能力强，文字和口头表达能力强 4、高度的职业道德 1、具有本科以上学历 岗位 2、财务、会计、审计等专业 资格 3、注册会计师 要求 4、具有五年以上财务审计工作经验 5、具有二年以上领导经验资料来源：

zz咨询2 2013-9-26

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审计部经理KPI组成表KPI 考核 考核 周期 标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的

年度审计计划编制 半年

100 分

附表1

15% 附表2

年度审计 完善审计工作的制 计划 度化

内部审计控制

半年

100 分

附表3

30% 附表4

内审报告

强化和及时完善公 司内部控制体系

100 部门年度运作报告 半年 分

100 执行率 A=100% 本部门的 加强对公司管理流 完成率100% 20% 60 70%<A<100% 报告 程的规范化运作 0 A<70%

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zz咨询3 2013-9-26

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审计部经理KPI组成表(续)KPI 考核 考核 周期 标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的

外部审计工作落实 半年

100 分

出具无保留意见审 计报告 100分 外部审计 切实落实外部对公 15% 出具有保留意见审 报告 司运行的监督 计报告 50分 其他 0分 控制率≤100%, 有效控制费用的使 财务部财 10% 100分，每超支1%, 用，保

证各部门职 务报表 分值减少10分 能的正常发挥

费用指标控制率

100 半年 分

实际费用/费 用额度

员工培训及管理

100 半年 分

考核本部门 员工培训计 划的实施情 况

完成计划培训次数 满分；缺少一次， 保障满足各岗位的 人力资源 10% 80分；缺少两次， 基本要求，提高员 部门 50分；缺少三次， 工的素质能力 0分

资料来源：

zz咨询4 2013-9-26

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附表1:公司年度审计计划主要内容

财务分析报告项目

报告内容

公司内控环境分析

分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果

明确主要审计目标

明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标

审计项目审定

根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目

审计工作分解

分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量

资料来源：

zz咨询5 2013-9-26

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附表2:公司年度审计计划评分表(财务总监填写)软指标评分项目 审计计划的及时制定 公司内控环境的深入分析 审计目标设定合理性 审计工作量安排的合理性 总计 分数分布 15 25 30 30 100 考评得分

资料来源：

zz咨询6 2013-9-26

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附表3:公司内部审计报告主要内容

内部审计报告

报告内容

数据信息的真实可靠性

分析上年度审计工作，评价公司内部控制体系效果

规章制度的执行情况

明确年度主要的审计种类范围及希望达到的审计目标

资产与权益的安全保障

根据集团及子公司审计目标确定主要审计项目

规章制度的完善性与有 效性，经营决策的合理 分析审计项目，明确年度的主要工作内容及相应的计划工作量 性

资料来源：

zz咨询7 2013-9-26

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附表4:公司内部审计报告评分表(财务总监填写)软指标评分项目 确实落实审计整改意见 审计意见的科学合理性 审计报告的全面性 审计工作流程的完善性 分数分布 25 25 20 15 考评得分

审计工作底稿完备性总计

15100

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zz咨询8 2013-9-26

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审计部经理考核流程本岗位年度审计计划编 制 内部审计控制

人力资源部

信息来源

财务总监

整理备案

审计计划

对报告评分

整理备案

内审报告

审核评分

部门年度运作报告

整理备案

工作报告

审核评分

外部审计工作落实

整理备案

外部审计报告

审核打分

费用指标控制率 员工培训及管理 接受考评反馈资料来源：

整理备案 整理备案

财务报告 培训考核报告

审核打分 审核评分

zz咨询9 2013-9-26

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内审专员职位说明书(一)岗位 协助审计部经理开展工作，实施企业各项内审工作，改进集团内部控制制度 目的

1、协助经理负拟订全年常

规审计计划并负责计划按时完成 2、负责编制建设工程审计方案 3、负责设计项目专项审计方案 岗位 职责 4、负责调查、核实经济事项，搜集审计证据 5、全面协助经理组织完成各类常规性或非常规性的审计工作 6、全面负责审计工作的质量控制 7、完成领导交付的其他任务

资料来源：

zz咨询10 2013-9-26

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内审专员职位说明书(二)指标项目 关键 业绩 指标 量化目标 指标权重

1、熟悉财务管理、财务分析和会计核算等知识 岗位 2、熟悉审计管理工作，具有强的审计、会计和组织、协调与管理能力 技能 3、良好的沟通与协调能力 要求 4、勤勉的工作态度

岗位 1、专科及以上学历 资格 2、财务、会计、审计等专业 要求 3、3年以上相关工作经验

资料来源：

zz咨询11 2013-9-26

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审计部内审专员KPI组成表KPI 考核 考核 周期 标准 KPI说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的

100 年度审计计划辅助 半年 编制 分

附表1

15% 附表2

年度审计 完善审计工作的制 计划 度化

100 审计事务查实错误 半年 数 分

100错误数为0 601次 40% 302次 0 3次及以上

复审等报 提高个人审计工作 告 质量

内部审计控制

半年

100 分

附表3

30% 附表4

内审报告

强化和及时完善公 司内部控制体系

外部审计工作落实 半年

100 分

出具无保留意见审 计报告 100分 外部审计 切实落实外部对公 15 …… 此处隐藏：2150字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……