会计电算化软件操作实务数据案例11注会班(参考样卷)

会计电算化软件操作实务实验数据案例（参考样卷）

一、系统管理（建账资料）：（10%）

1．以系统管理员（admin）的身份注册系统管理

2．增加操作员

（1）编号：001 姓名：赵超 口令：1

（2）编号：002 姓名：王刚 口令：2

3．设置账套信息：为“中山市光明有限责任公司”建立“666”号账套。 账套号：666

账套名称：中山市光明有限责任公司

账套路径：默认

启用会计期：2006年1月

4．设置单位信息

单位名称：中山市光明有限责任公司

单位简称：中山光明

5．确定核算类型

本位币代码：RMB

本位币名称：人民币

企业类型：工业

行业性质07年新会计准则

账套主管：001 赵超

选择“按行业性质预置科目”

6．确定分类信息

对客户、供应商、存货不分类，而且有外币核算。

7．确定编码方案

科目编码级次4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值。

8．设置数据精度

步骤：所有的小数均2位

9.启用总账子系统,启用日期是2006年1月1日。

10．设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。

二、总账基础设置（50%）

1．双击“企业应用平台”—用户名：“001”—密码“1”—选择“666账套”—2006年度—2006年01月01日—确定

6．设置外币及汇率

外币类型币符设置为“USD”，币名为“美元”。汇率小数位和外币最大误差默认，2006年1月份的记账汇率式7.5。

9.修改”银行存款—工行存款(100201)” 会计科目。

步骤：会计科目—选择“100201工行存款”—修改—选中—

“日记账”、 “银行账”—确定

10．指定“库存现金”和“银行存款”会计科目。

13．辅助科目期初余额录入

14．试算平衡。

步骤：总账—设置—期初余额—试算—确认

15．增加一张普通凭证。1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要:购办公用品。

借：销售费用 500

贷：库存现金 500

步骤：总账—凭证—填制凭证—增加—选择“付款凭证”—输入相关信息—保存—确定

16．增加一张有辅助核算信息的凭证。1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠贷款（摘要:收到货款）借：银行存款/工行存款 30 000

贷：应收账款 30 000

步骤：增加—选择收款凭证—输入相关信息—保存—确定。

继续增加以下凭证

（1）5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。支票号111，摘要：提现

借：库存现金 9 000

贷：银行存款/工行存款 9 000

（2）7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为4000元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要：购电脑。

借：库存商品/硬件 40 000

应交税费/应交增值税/进项税额 6 800

贷：银行存款/工行存款 46800

（3）11日收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：8.5 。摘要：收到投资。 借：银行存款/中行存款 170 000

贷：实收资本 170000

（4）12日采购部从深圳华光软件公司购入“轻松英语”，光盘500张，不含税单价为10元；贷税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17%，摘要：购光盘。 借：库存商品/软件 5000

应交税费/应交增值税/进项税额 850

贷：应付账款 5850

（5）16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。摘要：报销差旅费 借：管理费用/差旅费 2000

贷：其他应收款 2000

（6）23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。适用税率为17%，摘要：售A软件，款未收。

借：应收账款 23400

贷：主营业务收入 20000

应交税费/应交增值税/销项税额 3400

（7）31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。摘要：结转A软件成本。

借：主营业务成本 8000

贷：库存商品/软件 8000

（8）31日，结转收入和费用。摘要：结转收入和费用。

借：主营业务收入 20000

贷：本年利润 9500

主营业务成本 8000

管理费用/差旅费 2000

销售费用 500

（9）31日结转本年利润。摘要：结转本年利润。

借：本年利润 9500

贷：利润分配/未分配利润

17．出纳签字。

更换操作员审核，以“王刚002“的身份重新注册”企业应用平台”。

步骤：文件—重新注册—输入002，密码2，账套666，会计年度2006，操作日期2006-01-31—确定。

18．审核凭证。

19．记账

20．明细账的查询（简单了解）

21．部门总账的查询（简单了解）

22．结账.

23. 反结账(CTRL+SHIFT+F6)

24. 反记账(在期末对账窗口,按CTRL+H)

25. 反审核.

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