供应链综合上机练习题(6)

2、审核收款单：在应收系统中，进入[收款单据处理] —[收款单据审核]

3、根据收款单生成凭证：在应收系统中，进入[制单处理]，选择结算单制单。 （二）收到应收款

1.2007/06/26收到利益公司以支票方式支付的货款50,000元，用于冲减其所欠的第一笔货款。 操作向导：

1、录入收款单：在应收系统中，进入[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“应收款”）

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2、审核收款单：在应收系统中，进入[收款单据处理] —[收款单据审核] 3核销应收款：在应收系统中，进入[核销] —[手工核销]

2、2007/06/21收到精益公司的500元现金,用于归还其所欠的代垫安装费。 操作向导：

（一）录入收款单：在应收系统中，进入[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“应收款”）

（二）审核收款单：在应收系统中，进入[收款单据处理] —[收款单据审核] （三）核销应收款：在应收系统中，进入[核销] —[自动核销] 3.查询业务明细账 4.查询收款预测 三、转账处理 （一）预收冲应收

2007/06/26将收到的新月贸易公司30,000元的预收款冲减其应收账款。 操作向导：

在应收系统中，进入[转账]—[预收冲应收] （二）红票对冲

将利益公司的一张红字发票与其一张兰字销售发票进行对冲。 操作向导：

在应收系统中，进入[转账]—[红票对冲]—[手工对冲] 四、坏账处理 （一）发生坏账时

2007/06/27收到通知华荣公司破产，其所欠款项将无法收回，做坏账处理。 操作向导：

在应收系统中，进入[转账]—[坏账处理]—[坏账发生] （二）坏账收回

2007/06/28收回华荣公司已做坏账的货款50000元现金，做坏账收回处理。 操作向导：

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（一）录入并审核收款单：在应收系统中，进入[收款单据处理]—[收款单据录入]（注意：款项类型为“应收款”）

（二）坏账收回处理：在应收系统中，进入[转账]—[坏账处理]—[坏账收回] （三）计提本年度的坏账准备 操作向导：

在应收系统中，进入[转账]—[坏账处理]—[计提坏账准备] 五、财务核算：

（一）将上述业务中未生成凭证的单据生成相应的凭证 在应收系统中，进入[制单处理] 1.发票制单 2.结算单制单 3.转账制单 4.现结制单 5. 坏账处理制单 （二）查询凭证

第二部分：供应商往来款的处理 一、应付款的确认

将上述采购业务中所涉及到的采购发票进行审核。财务部门据此结转各项成本。 操作向导：

（一）在应付系统中，进入[应付单据处理]—[应付单据审核]

（二）根据发票生成凭证：在应付系统中，进入[制单处理]，选择发票制单（生成凭证时可做合并制单）。 二、付款结算：

1.2007/06/26以支票方式支付给兴盛公司货款76752元。 操作向导：

（一）录入付款单：在应付系统中，进入[付款单据处理]—[付款单据录入]（注意：款项类型为“应付款”）

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