国际品牌酒店财务部服务流程与规范

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第10章 财务部服务流程与规范

10．1 财务部组织结构与责权

10．1．1 财务部组织结构

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10．1．2 财务部责权

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10．3 收银处服务流程与规范

10．3．1 不同结算方式服务流程与规范

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④核对签购单上的签名与信用卡背面的签名是否一致，如不符应重压单再签 ⑤若客人消费总额超过信用卡规定限额， 应致电银行授权中心申请授权， 获得授 权号码后，将其填写在签购单的授权号码栏内 ⑥结算手续办完后， 双手将信用卡递送给客人， 取下签购单持卡人联和已盖过付 讫章的账单第一联，将其订在一起后递送给客人 (3)处理支票结算 ①客人提出用支票结算时， 收银员应请客人出示证件并查验支票， 具体查验内容 如下 ⅰ辨别支票的真伪 ⅱ检查支票是否过期，不得接收过期及超过限额的支票 ⅲ检查支票上的印鉴是否清楚、完整 ⅳ及时统计限额支票的消费，一旦超出限额，立即通知各营业点停止签单消费 ⅴ告知客户其消费已超出支票金额，需及时补交，以免影响其消费 ②查验无误后， 使用黑色签字笔或黑色墨水笔填写支票， 填写内容包括酒店名称、 日期、客人消费金额和个人签名并请客人在相应的位置签名 ③将客人的姓名、证件号码抄录在记录本上后将证件归还给客人并向客人致谢 (4)处理挂账结算 ①客人要求挂账时，收银员应询问客人是住店客人还是非住店客人 ②若是住店客人，则按以下步骤进行挂账结算 ⅰ请客人出示房卡，在电脑中查询客人是否可以挂账。若可以，请客人在账单上 签字，然后核对客人名字、房号是否与电脑中的记录一致 ⅱ确认无误后，选择挂账方式进行结账处理并将房卡归还给客人 ⅲ在登记本上记下客人的姓名、房号、消费金额和消费时间，在下班时将账单第 一联送至前厅收银处并请前厅收银员在登记本上签收 ③若是非住店客人，则按以下步骤进行挂账结算 ⅰ确认客人是否

在酒店可挂账客户名单之内， 消费金额是否在酒店规定的信用额 度之内 ⅱ若属单位挂账，应告知客人挂账单位授权人姓名，若是非授权人签单，应请其 出示挂账单位临时书面授权书，收银员要检查消费金额是否在授权书消费

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限额内 ⅲ若属临时挂账客户(不在酒店可挂账客户名单之列的) ,必须严格按照酒店关 于挂账的规定执行，由有权限的管理人员书面同意或担保 ⅳ请客人在账单上签名，注明挂账单位名称；旅行团挂账时，只可由领队签名 ⅴ客人签名后，核对账单上的签名与客人预留签名是否相符 3.结束收银 (1)收银员清点当班取得的现金、支票和信用卡等，将其填入日报表，根据电 脑中的营业收入和账单营业收入逐张清点，确保各种款项正确 (2)逐项填写现金袋上的项目，并将日报表的财务联和现金、支票、信用卡及 挂账授权书(非授权人签单时出具的)等一起放入袋内，在接班收银员或 夜审员的监督下，将现金袋放入保险箱内 (3)将用过的账单、日报表等整理好，放在指定位置，供夜审审核 (4) 对于未使用过的账单， 要检查一下与已使用过的账单最后一张是否有连号， 检查无误后，若下一班次继续使用，在领用栏内签字办理交接手续；若当 天工作结束，应将未使用的账单退回领班处并办理退回签字手续 相关说明 编制人员 编制日期 审核人员 审核日期 批准人员 批准日期

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10．3．2 收/退预付款服务流程与规范

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10．3．3 住客欠款催收服务流程与规范

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10．3．4 客人赔偿操作服务流程与规范

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10．4 财务处服务流程与规范

10．4．1 年度预算编制服务流程与规范

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10．4．2 融资管理工作服务流程与规范

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10．4．3 投资管理工作服务流程与规范

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(1)财务部经理组织成立项目小组，由项目小组制定预算和进度表，报财务总 监批准 (2)项目小组开始进行审慎研究和调查，在模拟投资之后业务整合和行政整合 等能够成功实施的基础上，并与关键利益相关者达成一致意

见后，开始设 计投资方案(应遵循投资收益最大化和投资相关房利益协调的原则) (3)项目负责人向财务总监提交设计方案，经批准后，由法律室审核出具意见， 再报董事局会议审批 (4)投资方案经执委会(董事局)审议批准后，开始实际运作；投资方案如未 获批准，则由投资管理部重新制定方案 5.签订投资协议 (1)项目小组根据经批准的投资方案与拟投资公司进行谈判，谈判的内容主要 包括投资金额、折股比例、股份数额、关键利益相关者的利益协调问题等， 拟定投资协议 (2)项目小组将投资协议交法律室事先审核出具意见后，上报董事会审批 (3)董事会审批同意后，与拟投资公司签订投资协议 (4)投资协议签订和出资工作完成后，项目小组提出派出董事的人选，报董事 会批准；经批准的董事人员与项目小组共同对投资项目进行监管、参与投 资项目的相关决策 6.投资总结 (1)投资结束后，项目小组总结此次投资工作的经验和教训，编制投资工作总 结，向酒店董事会提出投资管理建议 (2)财务处将与投资工作有关的所有资料存档保存 相关说明 编制人员 编制日期 审核人员 审核日期 批准人员 批准日期

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10．5 会计处服务流程与规范

10．5．1 日记总账制作服务流程与规范

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10．5．2 应收账款核算服务流程与规范

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10．5．3 应付账款处理服务流程与规范

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10．6 审计处服务流程与规范

10．6．1 夜审工作服务流程与规范

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(5)审核酒店当日各营业点各种消费项目明细表 (6)审核各种签单、挂账是否符合规定，根据日明细账报表做好相应的分单 (7)核对收银员的账单、收款收据、杂项支出、信用减免使用是否正确，以及 所有单据必须联号使用，不得跳号跳页，作废账单是否三联齐全 (8)核查转账结算的款项和因公招待账单是否正确，是否符合制度或审批手续 (9)核对结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准，并对日审、 应收账款、收银员的合理调账要求，在做夜审前调整完毕，并写明各部位 调账核减原因 (10)根据收银员交款表做相应银行的 POS 机结算 (11)完成各营业部的成本报表 3.填写夜审报表 (1)财务审核无误后，夜审员将收银员上交的账单按部门分类汇总，统计出准 确的各类消费总数及收入总额 (2

)做电脑系统数据备份，打印出各营业部门的各种报表、数据 (3)根据各种报表和数据，编制酒店营业日报表，填写夜审报表，请另一名夜 审员签字审核 4.送交日审办公室 (1)各项工作完成后，夜审员将资料进行整理分类并做好夜审记录 (2)将资料送交日审办公室，将发现的收款工作中存在的问题报告给稽核主管 及有关领导尽快处理解决 相关说明 编制人员 编制日期 审核人员 审 …… 此处隐藏：1758字，全部文档内容请下载后查看。喜欢就下载吧 ……